¿Qué es el Compliance o Cumplimiento Normativo empresarial?
El cumplimiento normativo, o compliance, es un sistema de trabajo y filosofía que hemos incorporado del mundo anglosajón. Siendo su origen el mundo de la empresa, se ha extendido rápidamente en el sector privado, y algo más lento en el público. Ha venido para quedarse.
De modo resumido, podemos definir el Compliance o Cumplimiento Normativo como un sistema de trabajo destinado al efectivo cumplimiento de la normativa aplicable al sector de que se trate. Así que es tanto un proceso como una filosofía, un modo de entender la manera de trabajar. Debe estar en continua revisión y actualización para asegurarnos que cumple con ese objetivo.
Todos sabemos que las normas deben cumplirse, y así se intenta, pero el escenario de exceso regulatorio y dispersión normativa en el que vivimos no lo hace fácil. Tenemos autoridades supranacionales, nacionales, autonómicas y locales que dictan normas a un ritmo vertiginoso, y esto puede hacer que acabemos por incumplir alguna sin pretenderlo. De lo que raramente podremos escapar será de las consecuencias de ese incumplimiento: sanciones fiscales, laborales, medioambientales, suspensiones de actividad… y sanciones penales.
El Código Penal fue objeto de una reforma en el año 2010, mejorada en 2015, que ha introducido la posibilidad de hacer responsable por un delito a una persona jurídica por las acciones realizadas en su nombre y para su beneficio por sus representantes legales o por quienes en ellas trabajan. Pero también se ha importado el modo en que las empresas pueden protegerse de tales situaciones: mediante la adopción de “… modelos de organización y gestión que incluyen las medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos …” (art. 31 bis Código Penal). Esos modelos son los compliance guides o Planes de Cumplimiento Normativo.
Mediante estos Planes de Cumplimiento Normativo se identifican las normas que influyen en el sector de la empresa y se establecen pautas para asegurar que la actividad de la empresa cumpla de forma real y efectiva las normas vigentes, minimizando la exposición al riesgo de sanciones por vulnerarlas.
¿Qué sanciones pueden imponerle a una empresa?
Si bien las más frecuentes son las sanciones económicas, no son las únicas: existe un amplio abanico de posibles sanciones, graduables en función de la infracción cometida. Pueden ser:
- inhabilitación para obtener subvenciones públicas,
- prohibición de contratar, es decir, prohibición de participar en procesos de contratación pública y convertirse en contratista,
- inhabilitación para disfrutar de beneficios fiscales,
- clausura de locales,
- suspensión de actividades,
- o incluso la disolución de la empresa.
Todas ellas son situaciones que cualquier responsable de una empresa quiere evitar.
Además, el Compliance para Empleados Públicos puede ayudarles en su tarea y
¿Para qué sirve un Plan de Cumplimiento Normativo empresarial?
La norma UNE 19601 habla de Sistema de Gestión de Compliance Penal en vez de Plan de Cumplimiento Normativo, armonizando términos que han resultado confusos hasta ahora. Pero es lo mismo.
La utilidad más llamativa Sistema de Gestión de Compliance o Plan de Cumplimiento Normativo es servir para eximir de responsabilidad penal a la empresa que lo implanta y practica, o limitar tal responsabilidad al menos.
Pero no sólo es útil en el ámbito penal, sino que despliega su eficacia en sectores como el laboral, fiscal, medioambiental, administrativo…
En cuanto el Sistema de Gestión de Compliance o Plan de Cumplimiento Normativo forma parte de la actividad ordinaria, se convierte en una eficaz herramienta para evitar los propios riesgos de incurrir en vulneraciones del ordenamiento jurídico, creando mecanismos de revisión interna y autoexamen que permiten identificar dónde hay un riesgo de cumplimiento normativo y no cometerlo, generando con esa prevención el valor añadido de una cultura proactiva que redunda en positivizar la imagen y aumentar los beneficios, puesto que no hay mejor modo de esquivar una sanción que no cometer la infracción.
¿Cómo evaluar el cumplimiento normativo empresarial?
Es una realidad que vivimos en un entorno de exceso regulatorio, con normas diferentes, de rangos distintos, ámbitos territoriales diferentes y siempre cambiantes, lo que dificulta la tarea de cumplir las normas.
